2021年2月,原中国银保监会办公厅印发《关于建立完善银行保险机构绩效薪酬追索扣回机制的指导意见》,明确在8种情况下,银行保险机构高级管理人员和关键岗位人员绩效薪酬和其他激励性报酬要被追回,其中包括追回已支付的绩效薪酬和止付未支付的绩效薪酬。
2023年3月24日发布的《银行业保险业健全公司治理三年行动取得明显成效》中,原银保监会表示,截至当时,95%以上机构已制定并实施了绩效薪酬延期支付和追索扣回制度。特别是在一些高风险机构,相关制度为追究违规高管责任、挽回资产损失发挥了重要作用。
追讨违规绩效薪酬行为也有先例可循。
2019年沈阳市国资委网站发布的《关于盛京银行市管干部年度薪酬超标准部分退回有关问题》(以下简称“《问题》”)文件显示,盛京银行3名市管干部:盛京银行党委书记刘彦学,党委副书记张涛,工会主席徐成在2016年、2017年因多发薪酬,被要求退回共计1892.7万元。
2020年,盘锦市财政局发布《关于整改盘锦银行超规发放薪酬工作的通知》,文中显示盘锦银行2016-2018年度6位市管干部薪酬不应高于836.46万元,而实际发放了1222.09万元,超标准385.63万元。盘锦银行之后表示,6位市管干部已全部退回超标薪酬。
值得注意的是,此轮追讨绩效薪酬以及配套制度化规范建设并不局限于银行业。包括券商在内的金融行业,对于薪酬绩效规范相比之前有了较大提升。
2022年5月13日,中国证券业协会发布了《证券公司建立稳健薪酬制度指引》。
《指引》规定,证券公司应当制定薪酬预算总额,薪酬方案要充分考虑市场周期波动影响和行业及公司业务发展趋势,适度平滑薪酬发放安排,同时做好薪酬激励的极值管控和节奏控制。《指引》强调,证券公司在制定薪酬制度时,应当对董事长、高级管理人员、主要业务部门负责人、分支机构负责人和核心业务人员建立薪酬递延支付机制,递延支付年限应当与相关业务的风险持续期限相匹配,递延支付速度应当不快于等分比例。
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