华银行分级 份额进行 定期份额 折算。有 关计算公 式如 下：
（1）鹏华银 行 A 份额
定期份额折 算不改变 鹏华银行A 份额的 份额数， 即
其中，
：定期份额 折算前鹏 华银行 A 份额的份 额数，
：定期份额 折算后鹏 华银行 A 份额的份 额数。
因持有鹏华 银行 A 份 额而新增 的场内鹏 华银行分 级份 额的份额数 为
其中，
：定期份额 折算前鹏 华银行 A 份额的份 额数，
：定期份额 折算前鹏 华银行 A 份额的基 金份额参 考净 值，
：定期份额 折算前鹏 华银行分 级份额的 份额数，
：定期份额 折算后鹏 华银行分 级份额的 基金份额 净值 ，计算公式 为
定期份额折 算后的鹏 华银行分 级份额的 基金份额 净值 ，保留到小 数点后 3 位，小数 点
后第 4 位四 舍五入， 由此产生 的误差计 入基金财 产。
（2）鹏华银 行 B 份额
定期份额折 算不改变 鹏华银行B 份额的 基金份额 参考 净值及其份 额数，即
（3）鹏华银 行分级份 额
定期份额折 算后鹏华 银行分级 份额的份 额数等于 定期 折算前鹏华 银行分级 份额的份 额
数与新增的 鹏华银行 分级份额 的份额数 之和，即
鹏华银行分级份额持有人新增的鹏华银行分级份额数为
其中，
：定期份额 折算前鹏 华银行 A 份额的基 金份额参 考净 值，
：定期份额 折算前鹏 华银行分 级份额的 份额数，
：定期份额 折算后鹏 华银行分 级份额的 基金份额 净值 ，计算公式 同
上。
份额折算后 场外基金 份额的份 额数计算 结果保留 到小 数点后两位 ，小数点 后两位以 后
的部分舍弃 ，余额计 入基金财 产；场内 基金份额 的份 额数计算结 果保留到 整数位， 余额的
处理方法按 照深圳证 券交易所 或基金份 额登记机 构的 相关规则及 有关规定 执行。
五、定期份 额折算示 例 假设本基金 成立后第2 个会计 年度 11 月 第一个 工作 日为定期份 额折算日 ，鹏华银 行
分级份额当 天折算前 资产净值 为 8,661,250,000 元。 当天场外鹏 华银行分 级份额、 场内鹏
华银行分级 份额、鹏 华银行 A 份额、鹏 华银行 B 份额 的份额分别 为 55 亿份 、10 亿 份、20
亿份、20 亿 份。本次 定期份额 折算前每 份鹏华银 行 A 份额参考净 值为 1.065 元，且 未进行
