证监会通报今年专项执法行动第一批案件查办进展

国际在线报道（记者 李雯婷）：证监会新闻发言人张晓军在１２日下午的例行新闻发布会上表示，日前，证监会对山东墨龙案和雅百特案相关当事人做出了行政处罚事先告知，这是证监会今年专项执法行动第一批案件中首批进入处罚告知程序的案件。

自3月24日部署开展2017年专项执法行动第一批9起案件查处工作以来，证监会稽查部门集中调配组织力量，对涉及的信息披露违法违规线索进行了全面深入调查。目前，1起案件因涉嫌犯罪已经移送公安机关，2起案件进入审理程序，其他案件已经完成现场调查，将陆续移送审理，相关工作取得明显进展。证监会新闻发言人张晓军介绍，根据调查掌握的情况，第一批案件涉案主体违法手段多样、违法类型交织。

张晓军说：“有的为了实现重组上市时的业绩承诺，虚构承揽境外工程项目进行财务造假；有的为了避免多年连续亏损触发退市条件，提前确认收入，将亏损虚构为盈利；有的为了完成所谓的‘业绩承诺’，避免触发股份注销条件，人为调节利润；有的在工程项目没有具体实施的情况下，声称重大工程已经完工。还有的公司实际控制人指使下属财务舞弊，在重大信息依法披露前违规减持；有的公司高管利用职务便利，控制上市公司以明显不公平的条件与利益关联方进行交易，损害上市公司利益。”

在这批案件中，证监会对江苏雅百特科技股份有限公司涉嫌信息披露违法违规案、山东墨龙石油机械股份有限公司等涉嫌违反证券法律法规案调查、审理完毕。上述2案已进入告知听证程序。经查，雅百特通过虚构海外工程项目、虚构国际贸易和国内贸易等手段，累计虚增营业收入约5.8亿元，虚增利润近2.6亿元。山东墨龙同样存在虚增净利润行为，同时该公司高管在内幕信息敏感期内减持公司股份，且并未进行报告和公告。张晓军介绍了对这两起案件的拟处罚决定。

张晓军：“我会拟对雅百特处以60万元罚款，拟对其直接负责的主管人员在《证券法》规定的范围内顶格处罚，同时拟对雅百特虚假信息披露违法行为主要责任人员采取终身市场禁入以及3到5年不等的证券市场禁入。山东墨龙董事长、实际控制人张恩荣、总经理张云三父子二人在内幕信息敏感期内减持‘山东墨龙’，另外，张恩荣、张云三父子作为一致行动人，所持山东墨龙已发行的股份比例累计减少5%时未进行报告和公告，构成《证券法》所述信息披露违法行为，我会拟对张恩荣处以30万元罚款。”

张晓军说，信息披露是证券市场的基石。违规披露严重破坏市场秩序，严重损害投资者利益，也严重抹黑上市公司的整体形象和信誉。对此，证监会始终保持从严监管的高压态势。

张晓军说：“一是与其他监管条线加强沟通，密切协同，严防涉案企业‘带病融资’，努力减少违法行为对市场秩序的外溢影响。二是进一步密切与其他金融监管机构、公安机关的执法协作，对财务舞弊涉及的资金动向进行全面调查，夯实认定违法的证据。三是坚决追究违法中介机构和相关人员的法律责任，突出强化中介机构核查验证、专业把关的职责定位，充分发挥其证券市场‘看门人’作用。四是及时发布执法信息，警示市场主体依法合规参与市场活动，形成有效执法威慑。”

据介绍，下一步，证监会将对涉嫌违法的责任主体严肃依法处理。涉及刑事犯罪的，依法移送公安机关查处。触发退市条件的，严格按照有关规定办理。中介机构涉案符合立案标准的，一并彻查严处。相关个案的查处结果，证监会将及时向社会公布。