长江商报消息 逾期90天以上贷款占不良贷款余额的248.27%，2017上半年24项违规被罚超千万
□本报记者 沈右荣
作为A股第五家上市的银行，华夏银行（600015.SH）不仅未赢得发展先机，反而显得落伍了。
长江商报记者发现，上月底，A股25家银行半年业绩全部亮相，华夏银行的净利润以0.09%的增速位居第24位，垫底8家股份制上市银行。从自身来看，上半年的净利增速也是2003年上市以来第二个低位水平。
从规模看，华夏银行总资产2.42万亿元，排名第13位，不足招商银行四成，同样在股份制银行中垫底。
经营业绩差强人意，华夏银行的资产质量承压明显。半年报显示，其不良率为1.68%，较年初上升0.01%，拨备覆盖率157.63%，25家银行中排名第17位。核心一级资本充足率8.29%，排名倒数第四。
值得一提的是，华夏银行的逾期贷款631.63亿元，其中逾期90天以上贷款占不良贷款余额的248.27%，远高于同业的102.6%的平均水平。
与资产质量承压存在一定关联的内控，华夏银行也曝出不足迹象。今年4月10日，银监会一口气开出25张罚单，华夏银行因24项违规被罚超千万元。
针对上述问题，长江商报记者上周向华夏银行发去采访函，但截至发稿时止，仍未获得具体回复。
净利增速在25家上市银行中倒数第二
银行半年报披露完毕，华夏银行交出了一份在同业者看来有些难看的成绩单。
数据显示，上半年，华夏银行实现营收333.48亿元，同比增长6.87%，同期净利润为98.36亿元，同比增长0.09%，加权净资产收益率6.59%。
2003年9月12日，华夏银行登陆A股，成为继平安银行、浦发银行、民生银行及招商银行之后的第五家上市银行，在资本市场摸爬滚打已经十四载。
纵览其上市以来的经营业绩，2003年、2004年及2009年，营业收入增速出现过负数，其余大多数年度均保持着两位数的增长速度，从2015年至今，受宏观经济影响，其营业收入增速下滑至个位数，与银行业整体同步。
同期净利润，除了2009年半年报显示出现-13.61%的速度外，其余大部分年度的增速为两位数。同样，从2015年开始降至个位数。
对比发现，14年来，华夏银行的营业收入和净利润增速基本同步，唯独今年上半年，净利润的增速与营业收入的增速有些不匹配。
从自身来看，华夏银行经过多年的发展取得了不小的成绩，但横向看同行，华夏银行被甩出很远。
上半年，华夏银行的营业收入排名第13位，同比增长率排名第6位，但是净利润排名第14位，在A股曾经的16家银行中排名倒数第三，仅超过城商行南京银行、宁波银行。而净利润则排到了25家银行中的倒数第二位置，仅比新上市的农商行江阴银行高。
再来看资产规模、市值等指标。目前，华夏银行的总资产为2.42万亿，仅为招商银行的39.08%。其他的股份制银行，如兴业、中信、浦发、民生等，总资产均超5万亿，华夏银行的资产规模在股份制银行中垫底。截至9月1日收盘，华夏银行的市值为1219.47亿元，排名第15位，低于城商行北京银行，不足中信银行、民生银行的一半，仅为兴业银行的三分之一。
不良率持续攀升，拨备覆盖率接近红线
经营业绩不理想，华夏银行的监管指标也不太安全。
上半年，华夏银行的不良贷款率为1.68%，比去年底的1.67%上升了0.01%，这一水平在25家银行中排名第16位，略高于民生银行、招商银行等三家股份制银行。
长江商报记者查询发现，近年来，华夏银行的不良贷款率持续攀升。2014年至今，这一指标为1.09%、1.52%、1.67%、1.68%。尽管其指标低于行业平均值1.74%，但仍存在攀升压力。
具体看不良贷款，上半年为220.51亿元，比年初增加17.03亿元，上升8.37%，而上半年的净利润仅有98.36亿元。
更为重要的是，上半年，华夏银行的逾期贷款达到631.63亿元，其中逾期90天以上的贷款达到547.47亿元，占不良贷款余额的248.27%，处于A股银行最高水平，远高于同业。今年7月，央行发布的《中国金融稳步报告2017》显示，2016年，逾期90天以上贷款余额与不良贷款余额比值为102.6%，比上年末上升7.97个百分点。
金融业人士认为，该比值超过100%，意味着银行贷款分类不实，不良被低估。
此外，关注贷款余额581.22亿元，占比4.44%，比年初增加69.67亿元，增长13.62%。
值得一提的是，上半年，资产减值损失为82亿元，核销50亿元，大幅超过去年同期水平。
与不良率相伴随的是拨备覆盖率，截至今年6月底，华夏银行的拨备覆盖率为157.63%，接近于150%的监管红线。这一水平排名A股银行第17位。纵观自身，这是2008年以来的最低水平。
从资本是否充足看，华夏银行不仅不占优，反而存在补充资本金的压力。
华夏银行的资本充足率12.63%，一级资本充足率9.48%，核心一级资本充足率8.29%，虽然符合监管要求，但从同行业看，处于弱势。如最受关注的核心一级足本充足率，A股银行中排名第21位，倒数第四。
屡登监管黑榜暴露内控不足
华夏银行的资产质量承压或与其内控不足存在关联。上半年，该行多次登上监管黑榜。
今年4月10日晚间，银监会一口气发布了25份处罚决定书，其中，华夏银行因为24项违规被处罚款1190万元。
从银监会对华夏银行的处罚决定书可以发现，主要违规涉及三个方面，即非洁净转让非标资产、商业承兑汇票的内部控制存在严重漏洞、办理不符合条件的保理融资等。其中，商业承兑汇票违规现象最为突出。
具体表现有，华夏银行石家庄分行向资本金未真实到位的项目发放大额贷款，违规对小微企业收取承诺费，违规买入返售（卖出回购）商业承兑汇票。济南和平路支行挪用信贷资金，用以兑付银行承兑汇票和购买结构性存款，并以此质押开立银行承兑汇票。武汉分行、聊城分行以信贷资金归还银行承兑汇票垫款。南京、温州、广州等七地分行违规买入返售（卖出回购）商业承兑汇票。郑州分行违规买入返售（卖出回购）商业承兑汇票，违规以贴现资金缴存银行承兑汇票保证金。
此外，无锡分行利用委托清收、远期回购模式隐匿不良资产。唐山分行将经营性物业贷款用于投资同业存单。重庆分行违规向小微企业收取承诺费，变相提高企业融资成本。大连星海广场支行以虚假贸易背景办理保理融资，且部分保理资金转为本行单位定期存款。
除了银监会处罚外，华夏银行还受到了地方银监局的处罚。
今年6月26日，因为违规发放房地产开发贷款，北京银行对华夏银行北京分行处罚50万元。
最近的处罚是8月11日，上海银监局分别向华夏银行上海分行、上海分行张江支行开出百万元罚单，违规内容为“未对票据真实性审核签章情况下办理贴现业务，张江支行前行长刘某将贴现利率差价款据为己有”，并直指该行内部控制严重违反审慎经营原则。
综上几笔处罚，今年以来，华夏银行领受的罚款金额就达到1440万元。
“中国人保成为第二股东，银保协同效应或将显现。”9月1日，一家上市股份制银行人士向长江商报记者表示，近期，华夏银行完成管理层更迭、股东更换，或将有利于该行持续发展。
长江商报记者发现，尽管华夏银行核心竞争力不突出，但也有亮点。
今年半年报数据显示，非息收入同比增长31.7%，其中手续费及佣金净收入同比增长30.18%，主要贡献来自银行卡业务，该项占比从去年同期的28.52%上涨至37.05%。理财业务收入37.26亿元，同比增长44.6%。
上述股份制银行人士认为，华夏银行向零售银行转型已取得成效。
