截至2017年上半年，证监会启动初步调查和立案调查302起，新增重大案件70起，同比增长一倍以上；新增涉外案件97起，同比增长27%。稽查部门调查终结立案案件118起，其中移送行政处罚审理程序103起，移送公安机关19起。
在信披违规方面，证监会严查财务造假，发现多家长期违规信息披露公司。2017年上半年新增信披违法案件40起，一些上市公司为掩盖违法动机持续多年造假，例如为谋取行政许可或避免业绩承诺无法兑现持续多年虚增利润；一些新三板挂牌公司为进入创新层隐瞒巨额欠款和重大事项。部分财务造假上市公司打“擦边球”的侥幸心理严重。新增财务造假立案案件中，除5起案件采取虚构业务等传统造假手法外，以跨期调节成本、费用等方式进行财务造假的案件明显增加。值得注意的是，财务造假有向境外蔓延趋势。个别上市公司通过设置境外子公司，或依靠海外客户通过体外资金循环的方式跨境实施财务造假。
