中国网财经10月10日讯 宁波润禾高新材料科技股份有限公司(以下简称“润禾材料”)9日在证监会网站披露招股说明书，公司拟在创业板公开发行2440万股，计划募集资金2.88亿元，其中1.86亿元投向年产2.5万吨有机硅新材料扩建项目、其余投向研发中心项目以及补充流动资金。据了解，润禾材料本次IPO的保荐机构为东兴证券。
公开资料显示，润禾材料主要从事有机硅深加工产品及纺织印染助剂产品研发、生产和销售。主要产品为有机硅深加工产品中的硅油，以及纺织印染助剂中的后整理助剂。2014-2016年及2017年1-6月份，有机硅深加工产品综合毛利率分别为34.44%、32.73%、31.28%和22.20%；纺织印染助剂综合毛利率分别为38.24%、46.81%、48.96%和34.56%。
2014-2016年及2017年1-6月份，润禾材料实现营业收入分别为2.68亿元、2.69亿元、3.01亿元和1.80亿元，同期净利润为3113.89万元、3349.79万元、3628.65万元和1223.77万元。
记者注意到，报告期内，润禾材料享受的所得税税收优惠额和计入当期损益的政府补助金额合计为617.29万元、815.67万元、723.40万元和440.11万元，占净利润比例为19.82%、24.35%、19.94%和35.96%。
润禾材料在招股书中提示了应收账款发生坏账等风险。据了解，各报告期末，润禾材料应收账款账面余额分别为10832.03万元、11423.01万元、12517.48万元和11718.39万元，应收账款账面余额占营业收入(含税)的比例分别为34.90%、36.75%、36.11%和28.33%；存货账面价值分别为2271.22万元、3066.67万元、3582.74万元和4953.69万元，占流动资产的比例分别为15.01%、18.70%、17.95%和25.52%。
招股书还显示，润禾材料存在以自有房屋建筑物、土地使用权等资产作为抵押物向银行进行借款的情形。截至2017年6月末，润禾材料权利受限的房屋建筑物、土地使用权账面价值合计4827.89万元，占资产总额的比例为13.08%，主要为生产用地和生产用房。润禾材料表示，若公司在未来出现经营困难，资金周转出现问题，不能在规定期限内归还银行贷款，银行将可能采取强制措施对抵押资产进行处置，从而对公司的正常生产经营产生不利影响。
股权结构方面，润禾材料的控股股东为润禾控股，持有55.27%的股份，实际控制人为叶剑平、俞彩娟夫妇，两人通过直接、间接方式合计控制89.17%的股份。
